根据《福建省财政厅关于开展省直部门2016年度专项支出绩效自评工作的通知》（闽财绩函〔2017〕1号），我部高度重视，组织成立了以单位主要领导为组长、各分管部领导及机关纪委书记为副组长的绩效管理领导小组。下设办公室依托部办公室，成立了以项目承办处室负责人、部办公室会计核算中心财务以及聘请的福建广业会计师事务所人员为成员的绩效评价工作小组，开展全省群众性精神文明创建绩效评价工作。现将有关情况报告如下：

一、专项支出项目概况

(一)项目单位基本情况

项目单位中共福建省委文明办为中共福建省委宣传部内设机构，副厅级。主要职能：履行协调、指导、督促、检查职能，推动公民道德建设、文明旅游、诚信建设、未成年人思想道德建设、志愿服务等各项文明创建活动，组织开展文明城市、文明单位、文明村镇、文明家庭、文明校园测评。

(二)项目基本情况

1、项目立项依据

依据《省文明委2016年精神文明建设工作要点》（闽文明委〔2016〕2号）开展本项目。

2、项目涉及的范围及主要内容

组织开展2016年度全省各类文明城市、文明单位、文明行业、文明村镇年度测评工作。以美丽乡村、五古丰登示范点为抓手，加强农村精神文明建设；开展“我们的节日”主题活动，开展文明家庭、文明旅游活动，推行“八不”行为规范，做文明公民活动。

3、项目总体性目标

学习贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神特别是关于精神文明建设的重要论述，大力培育和弘扬社会主义核心价值观，认真贯彻落实中央文明委、中央文明办、省文明委部署安排，使全省精神文明建设水平有较大提升，各项文明创建工作取得新成效。

二、专项支出项目实施基本情况

（一）项目的组织管理情况

1、项目执行情况

2016年度完成建设福清市新厝镇江兜村等13个全省美丽乡村文明建设示范村项目、25个“五古丰登”省级示范点项目、7个文明旅游示范区域项目；组织完成了5个全国文明城市、3个地级提名城市、8个县级提名城市以及全国文明单位、文明村镇及培育对象的年度测评工作，组织完成了省级文明城市（县城、城区）、文明单位、文明行业、文明村镇的年度测评工作。撰写形成《农村生活垃圾专项治理》、《核心价值观融入五大创建》等多份调研报告。

2、为保障项目实施遵循和制定的管理制度及执行情况

为进一步加强全省群众性精神文明创建专项资金管理，提高资金使用效率，我部严格按照《福建省省级财政专项资金管理办法》、《省委宣传部办公室会计核算中心财务管理办法》的要求，对专项资金的使用实施管理监管、统筹计划编报等事项，落实省级专项资金政策，确保省级专项资金有效利用，促进全省全省群众性精神文明创建工作的有效开展。

（二）项目资金使用情况

根据《福建省财政厅关于批复省委宣传部2016年度部门预算的通知》（闽委宣联〔2016〕69号）安排全省群众性精神文明创建工作经费760.00万元，实际到位资金760.00万元，资金到位率100.00%；实际使用资金713.75万元、资金使用率93.91%。财务管理情况较好，按照规范的财务管理制度和严格的资金使用流程，并执行有力，做到财会信息真实、全面。

三、专项支出项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

按照《福建省财政厅关于开展省直部门2016年度专项支出绩效自评工作的通知》（闽财绩函〔2017〕1号）的要求，结合全省群众性精神文明创建工作的特点，对专项支出绩效评价体系进行完善，开展绩效评价。本次绩效评价采取定量与定性分析相结合，以自我评价为主，采用效果分析法，评价项目的绩效目标完成情况。评价指标体系：投入30分，具体包含：时效情况3分、项目立项12分、资金落实情况15分三项细化评价指标；过程30分，具体包含：业务管理15分、资金使用管理15分两项细化评价指标；产出与效益40分，具体包含：产出数量19分、产出质量12分、社会效益3分、可持续效益3分、服务对象满意度3分五项细化评价指标。

评价小组对照评分标准和绩效分值，对全省群众性精神文明创建绩效评价三大类一级指标10项二级指标细化的26个三级指标进行了逐项评分，本次评价得分91.09分（具体详见附表），评价等级为优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

1、绩效目标完成情况：年度绩效目标完成率76.92%，期初绩效目标13个，完成10个。未完成的目标是资金拨付金额目标值760万元，实际完成值713.75万元；开展精神文明建设主题活动数量，目标数2个，实际完成1个；制作文明示范点牌匾数量，目标数量1000面，实际完成数量33面。

2、主要社会效益、经济效益和可持续影响等情况

农村精神文明建设的薄弱环节、关键领域得到大大加强，农村精神文明风尚明显改善；文明城市、文明行业、文明单位等创建活动更具有群众性、针对性、实效性；公民道德素质和社会文明程度进一步提升。以美丽乡村示范项目带动整体农村精神文明建设趋好向上，农民文化生活不断丰富，文明程度不断提高；文明行业、文明城市、文明单位创建带来了良好的行风、政风、社风。

（三）项目绩效分析

1、投入指标分析（满分30分，得分29.09分）

（1）项目实施与计划时间差异情况评分：满分3分，得分3分。项目实际实施时间与计划一致。

（2）绩效目标合理性评分：满分3分，得分3分。与项目年度任务相对应，与预算确定项目投资额或资金量相匹配。

（3）绩效指标明确性评分：满分3分，得分3分。绩效指标细化、绩效指标清晰。

（4）绩效目标完成率评分：满分3分，得分2.31分。该项目本年预算目标数13个，完成10个，完成率为76.92%，扣0.69分。

（5）项目立项规范性评分：满分3分，得分3分。项目立项依据充分，所提交的文件、材料符合相关要求。

（6）成本控制率评分：满分4分，得分4分。该项目本年年末累计支出数713.75万元，项目预算数按760.00万元，成本控制率93.91%。

（7）资金到位率评分：满分4分，得分4分。该项目实际到位资金760.00万元，计划到位资金760.00万元，资金到位率100.00%。

（8）资金使用率评分：满分3分，得分2.78分。该项目实际到位资金760.00万元，实际使用资金713.75万元，资金使用率93.91%，扣0.22分。

（9）财政投入乘数评分：满分4分，得分4分。该项目财政投入乘数达到预期。

2、过程分析（满分30分，得分28分）

（1）管理制度保障评分：满分5分，得分4分。项目业务管理制度有待完善和健全。

（2）制度执行有效性评分：满分5分，得分4分。业务管理制度落实到位并有效执行，但有不足之处扣1分。

（3）项目质量可控性评分：满分5分，得分5分。制定了项目质量要求或标准并采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

（4）管理制度健全性评分：满分5分，得分5分。建立预算管理办法，专项资金管理办法。

（5）项目资金安全性评分：满分5分，得分5分。省级财政资金按照预算批复的规定用途使用；不存在挤占、挪用或支出不合规现象。

（6）资金使用合规性评分：满分5分，得分5分。项目资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续、项目的重大开支经过评估认证。

3、产出效益指标分析（满分40分，得分34分）

（1）征集创作公益广告数量评分：满分4分，得分4分。本年绩效目标数4个，实际完成数500个，完成率12500.00%。

（2）开展精神文明建设主题活动数量评分：满分4分，得分2分。本年绩效目标数2个，实际完成数1个，完成率50.00%，扣2分。

（3）开展文明城市测评活动数量评分：满分4分，得分4分。本年绩效目标数10个，实际完成数10个，完成率100.00%。

（4）制作文明示范点牌匾数量评分：满分4分，得分0分。本年绩效目标数1000个，实际完成数33个，完成率3.30%，扣4分。

（5）出版精神文明创建专题书籍数量评分：满分3分，得分3分。本年绩效目标数2万册，实际完成数2万册，完成率100.00%。

（6）公益广告投放率达标情况评分：满分4分，得分4分。本年绩效目标数100%，实际完成数100%，完成率100.00%。

（7）精神文明创建专题书籍发放普及率评分：满分4分，得分4分。本年绩效目标数100%，实际完成数100%，完成率100.00%。

（8）文明城市测评覆盖率评分：满分4分，得分4分。本年绩效目标数100%，实际完成数100%，完成率100.00%。

（9）在全社会兴起讲文明树新风的热潮评分：满分3分，得分3分。公民道德素质和社会文明程度不断提高。

（10）进一步提升我省精神文明创建工作评分：满分3分，得分3分。精神文明创建工作在全国名列前茅。

（11）各地市对文明城市测评工作的满意程度评分：满分3分，得分3分。各地市争创文明单位、文明行业和文明城市开展情况群众基本满意。

四、存在的问题和改进措施

（一）项目存在的问题

通过对评价指标得分情况及项目实施过程的分析，项目总体情况较好，主要存在以下问题：

1、绩效指标完成率偏低：年度绩效目标完成率84.62%。

2、部分绩效目标完成数与目标数差异较大，如征集创作公益广告数量及制作文明示范点牌匾数量。

3、项目管理制度不够完善，缺乏具体的、与项目特点相适应的项目管理制度。

（二）项目改进措施

1、期初制定预算目标时充分考虑各种影响目标完成因素，使设定的目标更具有合理性。

2、对年初预算目标的完成情况加强事中监管，促使目标的完成。

3、加强内部控制体系建设，建立和完善适合本单位及本项目的项目管理制度。

五、改进预算管理、绩效管理的意见和建议

（一）建议年初制定预算绩效目标时，针对项目的特点进行深入调研，使绩效目标更具有合理性。

（二）对绩效目标的完成情况加强事中监控，可以考虑按季总结报告绩效目标完成情况，如有偏差应及时制定解决方案，促使绩效目标能顺利完成。